一、最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）
01、第二十八条 借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。
02、未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
03、第二十九条 出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。
二、最高人民法院《全国民事审判工作会议纪要（2011年）》（法办〔2011〕442号）
04、当事人既约定利息又约定违约金的，最终收取利息的利率不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。
超出此限度的，超出部分不予保护。
05、当事人仅约定了借期内的利率，没有约定逾期利率的，出借人以借期内的利率主张逾期还款利息的，应予支持。当事人既未约定借期内利率，也未约定逾期利率的，出借人参照中国人民银行公布的同期同类贷款基准利率，请求自逾期还款之日或者主张权利之日起的利息的，应予支持。
三、最高人民法院民一庭司法观点
06、最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020第二次修正）》第二十七条规定有条件保护借贷双方将利息计入本金的约定，在合同未予约定的情形下，能否将利息计入借款本金并计算逾期利息？
答：答案是否定的，逾期利息的计算基数仍然是借款本金，而不能将利息计入本金中计算逾期利息。一方面，《民法典》第六百七十六条（原为《合同法》第二百零七条）规定：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”但是该条并未规定在支付逾期利息时，需要将原有的利息计算到本金中计算利息。另一方面，如果将借款本息作为逾期利息的计算基数，无异于在当事人没有约定的情况下，由法院审判为当事人计算了复利。
当然，需要注意的是，上述处理方式的背景是当事人没有作出相关约定。如果当事人明确约定，逾期利息的计算基数包括了本息之和，则当事人的约定在最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020第二次修正）》第二十七条规定的范围内有效。
该条具体规定：“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。”
这意味着，一方面，当事人约定的原始利息，仅能在不超过原始本金以合同成立时一年期贷款市场报价利率4倍计算的范围内，被纳入逾期利息计算的本金基数；另一方面，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以合同成立时一年期贷款市场报价利率4倍计算的整个借款期间的利息之和，对超过部分，人民法院不予支持。
四、上海市高级人民法院《民间借贷纠纷类案办案要件指南之原告诉请的审查》
07、未约定逾期利率或者约定不明的审查要点
（1）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人可以主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任（对于一审受理于2020年8月20日之前的民间借贷纠纷案件，出借人可以按照年利率6%主张资金占用期间的利息）。
（2）约定了借期内的利率但是未约定逾期利率，出借人可以主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间的利息。
08、逾期利息与违约金的适用问题的审查要点
（1）如果双方只约定了逾期利率、未约定违约金，出借人主张违约金的，不予支持。
（2）出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍（对于一审受理于2020年8月20日之前的民间借贷纠纷案件，以年利率24%为保护上限）。
09、人民法院是否应主动审查民间借贷违约金的计算标准的审查要点
人民法院应该主动审查当事人约定的违约金标准，并在裁判时确保逾期利息、违约金和其他费用总计不得超过法律保护上限。
10、以被告提前还款为由，主张违约责任的诉讼请求审查要点
1、原则上提前还款不构成违约。
2、如果当事人在合同中约定了提前还款需要承担责任的，则要分情况处理：
①如果约定需要赔偿损失的，则要慎重认定出借人是否因提前还款受有损失，并由出借人进行举证证明；
②如果出借人因为借款人提前归还借款获得收益的，则损失认定需扣除收益部分；
③如果双方当事人约定了提前还款违约金的，可以结合出借人的实际损失对违约金进行调整。
11、变更诉讼请求的审查要点
对于分期还款的借款合同，借款人未能按期履行还款义务陷入预期违约状态时，出借人仅就逾期部分的债权提起诉讼，但未就剩余借期内的借款主张权利的，法院可提醒当事人是否变更诉讼请求，如增加主张解除合同，并要求偿还未到期借款的诉讼请求。
五、上海市高级人民法院《民间借贷纠纷类案办案要件指南之被告抗辩的审查》
12、利息、逾期利息、违约金约定过高审查要点
（1）借条等债权凭证就利息等作出的约定；
（2）双方的约定是否超过法律保护上限；
（3）借款后，借款人除按照约定支付利息外，有无向出借人支付超出本金和利息以外的费用。
六、上海市高级人民法院《关于审理借款合同纠纷案件若干问题的解答》
13、借款人逾期还款应承担的违约责任，在裁判文书中应如何规范表述的问题
目前对借款人逾期还款应承担的违约责任，法院在裁判文书中往往存在多种表述，如支付“逾期利息”、“逾期罚息”、“违约利息”、“迟延利息”、“逾期还款的违约金”等，不够规范。根据《中华人民共和国合同法》（以下简称《合同法》）第二百零七条的规定，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。因此，法院在裁判文书中，应按照该条规定，统一表述为“支付逾期利息”。
14、当事人在借款合同中对逾期还款、违反借款合同用途等违约行为约定支付违约金而不是约定计收利息，应如何认定其效力的问题
在借款合同中，对逾期还款、违反借款合同用途使用借款等违约行为约定支付违约金，与约定计收利息均是对违约责任承担方式的约定，该约定不违反合同法的强制性规定，应属有效。鉴于银行贷款业务属于银行专营业务，中国人民银行对商业银行贷款利率、违约情形下的利息计收均有相关规定，法院在审理中应执行相关规定。根据银发[2003]251号《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》规定，借款人未按合同约定日期还款，应当按照借款合同约定的贷款利率水平上加收30%～50%支付逾期利息；借款人未按合同约定用途使用借款，应当按照借款合同约定的贷款利率水平上加收50%～100%支付利息。因此，当事人在借款合同中约定逾期还款的违约金或违反合同约定借款用途的违约金，应符合上述规定，超出上述幅度的，超出部分无效，法院不予支持。
15、贷款人依据借款合同关于提前收贷的约定，诉请借款人提前还款，是否必须提解除合同诉请的问题
借款合同关于贷款人提前收贷有约定的，该约定只要不违反法律、法规的强制性规定，应认定有效。在贷款人主张借款人提前还款的条件成就时，贷款人据此诉请要求借款人提前还款的，法院应予支持。该诉请不以解除合同为前提，故贷款人无须主张解除合同诉请。
七、上海市高级人民法院《关于民间借贷纠纷中利息违约金等问题的解答》
16、约定违约金高于银行同类贷款利率4倍的处理
当事人约定违约金高于银行同类贷款利率4倍，并不违反法律禁止性规定，应尊重当事人的约定。若当事人以约定违约金过高为由请求调整的，法院可以参照银行同类贷款利率的4倍进行调整。
17、借款合同中未约定逾期利息，当事人主张逾期利息的处理
当事人未约定逾期利息，但约定了借款利率，且该借款利率高于银行同类贷款利率的，可视为当事人对系争借款的可得利益标准计算已有明确的预见，当事人主张逾期利息的，可按约定的借款利率计算逾期利息。
若当事人未约定借款利率，或者约定借款利率低于银行同类贷款利率的，从维护债权人利益、禁止违约方从违约行为中获益的合同法原则出发，债权人的损失不应低于银行同类逾期还款利率所计算的利息，故当事人主张逾期利息的，可参照银行同类逾期还款利率计算逾期利息。
18、当事人既约定逾期利息，又约定违约金的处理
当事人既约定逾期利息，又约定违约金的，法院应尊重当事人约定，可一并予以支持。但当事人以两者相加明显过高为由请求调整的，法院可参考银行同类贷款利率的4倍予以调整。
八、浙江省高级人民法院《关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的指导意见》（浙高法〔2009〕297号）
19、借贷双方对逾期利率有约定，从其约定。超出四倍利率的，超出部分的利息，法院一般不予保护。
逾期利率没有约定或者约定不明的，法院可以区分不同情况处理：
（一）仅约定借期内的利率，没有约定逾期利率的，出借人参照约定的利率或者根据《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[2003]251号）第三条关于罚息利率的规定，以约定利率再上浮30%－50%的利率，向借款人主张逾期还款利息的，可以予以支持，但均以不超出四倍利率为限；
（二）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率的，出借人参照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率，向借款人主张自借款逾期之日起或者自权利主张之日起的利息损失的，应当予以支持。
20、借贷双方对逾期还款的责任既约定了逾期利率，又约定了违约金的，出借人可以选择主张逾期利息或者违约金，但均以不超过四倍利率为限。
出借人同时主张逾期利息和违约金，折算后的实际利率没有超出四倍利率的，法院可以予以支持。
21、借贷双方约定的违约金超出四倍利率的，法院应当对超出部分予以减少，但债务人明确表示自愿给付的除外。
前款规定，对缺席审理的债务人同样适用。
九、北京市高级人民法院《关于审理民间借贷案件若干问题的会议纪要》（2013年12月27日）
22、当事人双方对逾期还款既约定了逾期利率，又约定了违约金的，贷款人可以选择主张逾期利息或违约金，但均不得超过法律法规或司法解释界定的民间借贷利率的上限。贷款人同时主张逾期利息和违约金，折算后的实际利率没有超出法律法规或司法解释界定的民间借贷利率的上限的，人民法院可以予以支持。
23、自然人之间的民间借贷合同对利息支付没有约定或者约定不明确，视为不支付利息。贷款人主张逾期利息的，应当按照以下不同情况处理：
（一）民间借贷合同约定了还款期限，到期后借款人未偿还借款的，贷款人主张逾期利息，应当自合同到期之日的次日起，参照同期贷款基准利率或贷款基础利率向贷款人支付逾期利息；
（二）民间借贷合同没有约定还款期限或者对还款期限约定不明确时，贷款人可以随时请求返还借款。经贷款人催告后借款人仍未还款的，贷款人主张逾期利息，应当自催告之日起，参照同期贷款基准利率或贷款基础利率向贷款人支付逾期利息计算利息。
十、重庆市高级人民法院《关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的指导意见》（2011年8月23日）
24、出借人根据约定同时主张逾期利息和违约金，只要逾期利息、违约金之和不超过按人民银行公布的同期同类贷款利率4倍计算出的利息，人民法院应予支持。
25、出借人虽然在借款合同中没有约定逾期利息的计算标准，但是向借款人主张逾期利息的，如果借款合同中对利率有约定，可在该利率的基础上上浮30%主张逾期利息，但上浮后不得超过人民银行公布的同期同类贷款利率的4倍；如果借款合同中对利息支付没有约定或约定了利息但对利率约定不明的，可以在人民银行公布的同期同类贷款利率基础上上浮30%主张逾期利息。
约定了还款期限的，从借款合同约定的还款期限届满之日起计算逾期利息；没有约定还款期限的，债权人可以催告债务人在合理期限内返还，从合理期限届满之日起计算逾期利息。
十一、四川省高级人民法院《关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的指导意见》（2016年7月27日）
26、关于其他费用的认定
出借人与借款人在借款合同中约定借款人应向出借人支付服务费、咨询费、中介费、管理费等其他费用的，出借人一并主张逾期利息、违约金和其他费用时，总计不应超过年利率的24%，但出借人为实现债权所必须的费用除外。
27、借贷双方仅约定逾期利息或违约金一种情形下的认定
借贷双方只约定了逾期利息，未约定违约金，出借人向借款人主张逾期利息及违约金损失的，人民法院对违约金部分不予支持；借贷双方只约定了违约金，未约定逾期利息，出借人向借款人主张逾期利息及违约金损失的，在逾期利息及违约金总计不超过年利率24%的情形下，人民法院应予以支持。
十二、四川省高级人民法院民一庭《关于涉新冠肺炎疫情相关民事案件审理的法官会议纪要》（2020年3月3日）
28、关于出借人以借款人违约为由要求借款人承担违约责任、解除合同的问题
出借人以借款人未及时还本付息为由，主张借款人承担违约责任或解除借款合同、提前偿还本息，借款人抗辩受疫情影响停工停产停业导致未及时履行还款义务、援引不可抗力主张免除或部分免除其违约责任的，借款人应就其抗辩事由承担举证责任。人民法院审查借款人抗辩事由是否成立，应根据借款人资金用途，结合所属行业、地域、区域疫情及疫情防控措施、疫情防控对借款人经营的具体影响、影响程度等予以综合认定。借款人抗辩理由成立的，可以适用《中华人民共和国合同法》第一百一十七条的规定，根据受疫情影响程度，部分或者全部免除其违约责任；出借人要求解除合同、提前偿还本息的，不予支持。借款人抗辩理由不能成立的，可认定借款人承担相应违约责任，但对出借方解除合同的主张，应当根据借款方行为是否构成根本违约、合同目的是否能够实现等，依照《合同法》第九十三条、第九十四条的规定予以审慎认定。
十三、江苏省高级人民法院《关于当前宏观经济形势下依法妥善审理非金融机构借贷合同纠纷案件若干问题的意见》（苏高法审委[2009]45号）
29、借贷合同当事人既约定借款利息又约定违约金的，人民法院根据《中华人民共和国合同法》第一百一十四条的规定进行调整后的违约金与利息之和不得超过按银行同期同类贷款基准利率四倍计算的利息。
十四、江苏省高级人民法院《关于审理民间借贷纠纷案件的会议纪要》（苏高法〔2013〕1号）
30、对逾期利率没有约定或者约定不明的，人民法院应当区分不同情况处理：
（1）仅约定借期内的利率，没有约定逾期利率的，出借人参照约定的利率或以约定利率再上浮30%-50%利率，向借款人主张逾期还款利息的，应予支持，但均以不超过中国人民银行同期同类贷款基准利率的四倍为限。
（2）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率的，出借人按照中国人民银行同期同类贷款基准利率，向借款人主张自借款逾期之日或者自权利主张之日起的利息损失的，应当予以支持。
十五、广东省高级人民法院《2012年全省民事审判工作会议纪要》（粤高法〔2012〕240号）
31、民间借贷既约定利息又约定违约金，当事人同时请求支付利息和违约金的，可予以支持，但二者之和不能超过依据最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定的利率限度所计算的数额；对于超出该数额的部分，一般不予保护。
32、当事人仅约定借期内利率，未约定逾期利率，出借人以借期内的利率主张逾期还款利息的，应予支持。当事人既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张自逾期还款之日起的利息损失，其计算标准不超过中国人民银行规定的同期同类贷款基准利率的，应予支持。
十六、湖北省高级人民法院《2013年全省民事会议纪要》
33、逾期利率双方有约定的从约定，但超出银行同期同类贷款基准利率四倍的不予保护。
34、逾期利率没有约定或约定不明的，区分情况处理：
（1）双方仅约定借期利率未约定逾期利率的，债权人参照约定利率或根据人民银行关于罚息利率的规定主张逾期还款利息的，逾期还款利率不得超过人民银行同期贷款利率的四倍；
（2）双方既未约定借期利率也未约定逾期利率的，债权人参照银行同期同类贷款基准利率主张自借款逾期之日起或自权利主张之日起的利息损失的，应当予以支持；
（3）双方既约定逾期利率又约定违约金的，债权人可以选择主张逾期利率或违约金，但不得超过人民银行同期贷款利率的四倍；债权人同时主张逾期利率和违约金，折算后的实际利率不超过人民银行同期贷款利率四倍的，可以支持。
十七、深圳市中级人民法院《关于审理民间借贷纠纷案件的裁判指引》
35、关于逾期利息及违约金的认定，区分以下情况处理：
（一）借贷双方对逾期利息或违约金有约定的，从其约定，但超过年利率24%的部分不予支持；同时约定逾期利息和违约金的，出借人可以一并主张，但折算后总额不得超过年利率24%。
（二）借贷双方对逾期利息及违约金没有约定或约定不明的，如果约定了借款期限内利率，出借人可以按照借款期限内利率请求逾期利息，但超过年利率24%的部分不予支持；如果也没有约定借款期限内利率，出借人可以请求从逾期还款之日起，按照年利率6%计算逾期利息。
36、民间借贷当事人除约定利息、逾期利息及违约金外，还约定出借人收取管理费、手续费、综合费等费用的，各类利息、违约金及费用总额折算不得超过年利率24%，超过部分不予保护。
出借人借用他人名义变相收取年利率24%以上的费用，以规避利率限额的，适用前款规定。
十八、深圳市中级人民法院《民间借贷纠纷案件审理要点及裁判标准》（深中法发〔2019〕4号）
37、逾期利息约定不明确及计算复利的问题
裁判标准：
债权人主张逾期利息或主张按约定计算复利的，均不得超出以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。未约定逾期利率或者约定不明的，按照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第二款的规定处理。
十九、宁波市中级人民法院《关于民间借贷纠纷案件审理中若干问题的理解》
38、逾期利息或逾期付款违约金的保护
（1）民间借贷中，逾期付款违约金本质上即为逾期利息，两者内涵并无不同。借贷双方约定的逾期利息或逾期付款违约金，或者两者合计超过中国人民银行发布的同期同类贷款基准利率四倍的，超出部分不予保护，但债务人未表示异议的，可不予干涉。
（2）借贷双方没有约定逾期付款违约金或逾期利息标准的，按双方约定的合法借款利率确定逾期利息；借贷双方未约定借款利率，或所约定借款利率低于同期同类贷款基准利率的，按同期同类贷款基准利率确定逾期利息。
（3）逾期利息以未清偿本金为基数确定，不计收复利，但借贷双方明确约定计收复利且借款人未表示异议的除外。
暂无评论